Modern Approaches to Risk Management and Their Use in Customs

Vita Afanasieva, Leonid Ivanov, Dmytro Yanushkevych

Abstract

In the article the analysis of experience and best practices of Europe and the world regarding the methods and tools of risk management in customs affairs. In accordance with the requirements of the Kyoto Convention the risk management is the main basic principle of modern customs control methods, which allows optimal use of resources of customs bodies, without reducing the effectiveness of customs controls, and exempt the majority of foreign trade operators from unnecessary bureaucratic control. Procedures based on risk management, concentrate customs control on areas, where there is the greatest risk, allowing the bulk of goods and individuals relatively free to pass the checkpoint at the customs border Special attention is paid to the principles and methods of risk management and their impact on the simplification of customs procedures through the use of risk-based thinking. The paper discusses the problems concerning the application and implementation of modern risk management techniques in customs procedures subject to the requirements of international standards ISO for the quality management system and risk management based on risk-based thinking.



Keywords


customs code; risk management; risk-based thinking; customs risks; customs control; international standards; frameworks; process approach; system of quality management.

Full Text:

PDF


References


1. Berezhniuk, I. H. (Ed.). (2014). Upravlinnia ryzykamy v mytnii spravi: zarubizhnyi dosvid ta vitchyzniana praktyka [Risk management in customs: foreign experience and domestic practice]. Khmelnytskyi: Vydavets A. A. Melnyk (in Ukrainian)
[Бережнюк, І. Г. (Ред.). (2014). Управління ризиками в митній справі: зарубіжний досвід та вітчизняна практика. Хмельницький: Видавець A. A. Мельник].

[Google Scholar]

2. Berg, H.-P. (2010). Risk management: procedures, methods and experiences. Risk Management: Procedures, Methods And Experiences, 2(17), 79–95.

[Google Scholar]

3. Geourjon, A.-M, Laporte, B., Coundoul, O., & Gadiaga, M. (2012, April). Contrôler moins pour contrôler mieux : l’utilisation du data mining pour la gestion du risque en douane (Working Paper No P46). Retrieved from http://www.ferdi.fr/sites/www.ferdi.fr/files/publication/fichiers/P46-fra_web.pdf

[Google Scholar]

4. Dzhumurat, O. V. (2013). Mistse i rol ryzykiv u systemi mytnoi bezpeky derzhavy [Place and role of risk in the customs security state]. Visnyk Khmelnytskoho natsionalnoho universytetu. Seriia: Ekonomichni nauky, 2(2), 307–312 (in Ukrainian)
[Джумурат, О. В. (2013). Місце і роль ризиків у системі митної безпеки держави. Вісник Хмельницького національного університету. Серія: Економічні науки, 2(2), 307–312].

[Google Scholar]

5. Gupanova, Ju. E. (2012). Uchet neopredelennosti i riska pri upravlenii kachestvom tamozhennyh uslug [Uncertainty and risk accounting at customs services quality management]. Vestnik Moskovskogo gosudarstvennogo oblastnogo universiteta. Serija: Jekonomika, 2, 55–62 (in Russian)
[Гупанова, Ю. Е. (2012). Учет неопределенности и риска при управлении качеством таможенных услуг. Вестник Московского государственного областного университета. Серия: Экономика, 2, 55–62].

[Google Scholar]

6. Laporte, B. (2011). Risk management systems: using data mining in developing countries’ customs administrations. World Customs Journal, 5(1), 17–28.

[Google Scholar]

7. Pashko, P. V. (Ed.). (2012). Mytna polityka ta mytna bezpeka: kontseptualne vyznachennia ta shliakhy zabezpechennia [Customs policy and customs security: conceptual definitions and ways to ensure]. Kyiv: Znannia (in Ukrainian)
[Пашко, П. В. (Ред.). (2012). Митна політика та митна безпека: концептуальне визначення та шляхи забезпечення. Київ: Знання].

8. Velychko, O. M., Kolomiets, L. V., & Gordiyenko, T. B. (2013). Vybir metodiv zahalnoho otsiniuvannia ryzykiv u sferi tekhnichnoho rehuliuvannia [A choice of methods of general evaluation of risks in the field of technical regulation]. Zbirnyk naukovykh prats Odeskoi derzhavnoi akademii tekhnichnoho rehuliuvannia ta yakosti, 2(3), 5–10 (in Ukrainian)
[Величко, О. М., Коломієць, Л. В., & Гордієнко, Т. Б. (2013). Вибір методів загального оцінювання ризиків у сфері технічного регулювання. Збірник наукових праць Одеської державної академії технічного регулювання та якості, 2(3), 5–10].

[Google Scholar]

9. Widdowson, D. (2004). Managing Risk in the Customs Context. In: L. De Wolf & J. B. Sokol (Eds.), Customs Modernization Handbook (pp. 91–99). Washington: World Bank.

[Google Scholar]

10. Mytnyi kodeks Ukrainy [Customs Code of Ukraine] (Ukraine) 13 March 2012, No 4495-VI. Retrieved March 10, 2017, from http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/4495-17 (in Ukrainian)
[Митний кодекс України (Україна) 13 березня 2012, No 4495-VI. Актуально на 10.03.2017. URL: http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/4495-17].

11. International Organization for Standardization. (2015). Quality management systems. Requirements (ISO 9001:2015). Geneva: ISO.

12. International Organization for Standardization. (2009). Risk management – Principles and guidelines (ISO 31000:2009). Geneva: ISO.

13. International Organization for Standardization. (2009). Risk management – Risk assessment techniques (ISO/IEC 31010:2009). Geneva: ISO.

14. World Customs Organization. (2010). Customs risk management compendium (vol. 1). Retrieved from https://goo.gl/Xlt8Xo

15. World Customs Organization. (2012, June). WCO Safe Framework of Standards. Retrieved from https://goo.gl/22IbWi

16. World Customs Organization. (2008, April 8). International Convention on the Simplification and Harmonization of Customs Procedures. Retrieved from https://goo.gl/qhvy6k

17. Laying down the Union Customs Code (EU) 9 October 2013, No 952/2013. Retrieved March 10, 2017, from http://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/ALL/?uri=CELEX%3A32013R0952

18. Deiaki pytannia realizatsii pryntsypu “iedynoho vikna” pid chas zdiisnennia mytnoho, sanitarnoho, sanitarno-epidemiolohichnoho, veterynarno-sanitarnoho, fitosanitarnoho, ekolohichnoho, radiolohichnoho ta inshykh vydiv derzhavnoho kontroliu [Some questions of the principle of "single window" at customs, health, sanitary-epidemiological, veterinary, phytosanitary, environmental, radiological and other types of state control] (Ukraine) 25 May 2016, No 364. Retrieved March 10, 2017, from http://www.kmu.gov.ua/control/uk/cardnpd?docid=249107456 (in Ukrainian)
[Деякі питання реалізації принципу «єдиного вікна» під час здійснення митного, санітарного, санітарно-епідеміологічного, ветеринарно-санітарного, фітосанітарного, екологічного, радіологічного та інших видів державного контролю (Україна) 25 травня 2016, № 364. Актуально на 10.03.2017. URL: http://www.kmu.gov.ua/control/uk/cardnpd?docid=249107456]

19. Tranchard, S. (2015, May 13). The revision of ISO 31000 on risk management has started. Retrieved from https://www.iso.org/news/2015/05/Ref1963.html

20. Poriadok zdiisnennia analizu ta otsinky ryzykiv, rozroblennia i realizatsii zakhodiv z upravlinnia ryzykamy dlia vyznachennia form ta obsiahiv mytnoho kontroliu [Procedures for analysis and risk assessment, development and implementation of risk management measures to determine the form and scope of customs control] (Ukraine) 31 July 2015, No 684. Retrieved March 10, 2017, from http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/z1021-15 (in Ukrainian)
[Порядок здійснення аналізу та оцінки ризиків, розроблення і реалізації заходів з управління ризиками для визначення форм та обсягів митного контролю (Україна) 31 липня 2015, No 684. Актуально на 10.03.2017. URL: http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/z1021-15].

21. Arkhireiska, N. (2014). Analiz pidkhodiv do otsiniuvannia efektyvnosti mytnoi spravy [Approaches to evaluating the effectiveness of customs]. Efektyvna ekonomika, 7. Retrieved from www.economy.nayka.com.ua/?op=1&z=3176 (in Ukrainian)
[Архірейська, Н. (2014). Аналіз підходів до оцінювання ефективності митної справи. Ефективна економіка, 7. URL: www.economy.nayka.com.ua/?op=1&z=3176].

[Google Scholar]

22. Yanushkevych, D. A. & Ivanov, L. S. (2014). Zastosuvannia vymoh mizhnarodnykh standartiv ISO v systemi upravlinnia ryzykamy v mytnii spravi [The application of the requirements of ISO system of risk management in customs]. Visnyk Akademii mytnoi sluzhby Ukrainy. Seriia: Tekhnichni nauky, 2(52), 84–96 (in Ukrainian)
[Янушкевич, Д. А. & Іванов, Л. С. (2014). Застосування вимог міжнародних стандартів ISO в системі управління ризиками в митній справі. Вісник Академії митної служби України. Серія: Технічні науки, 2(52), 84–96].

[Google Scholar]

23. Ivanov, L. S., & Yanushkevych, D. A. (2016). Tekhnichni bariery u mizhnarodnii torhivli [Technical barriers in international trade]. Zovnishnia torhivlia: ekonomika, finansy, pravo, 2(86), 15–30 (in Ukrainian)
[Іванов, Л. С., & Янушкевич, Д. А. (2016). Технічні бар’єри у міжнародній торгівлі. Зовнішня торгівля: економіка, фінанси, право, 2(86), 15–30].

[Google Scholar]


Article Metrics

Metrics Loading ...

Metrics powered by PLOS ALM

Refbacks

  • There are currently no refbacks.




Copyright (c) 2017 V. Afanasieva, L. Ivanov, D. Yanushkevych

Creative Commons License
This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.